Публикуем очередной вопрос, который поступил к нам через форму обратной связи с одной из страниц нашего сайта.
От: Екатерина
Тема: Налогооблагаемая база и ндс при составлении строительных смет
Вопрос:
У нас ООО, работаем с НДС, основное направление деятельности — составление строительных смет. Основные расходы нашей организации — заработная плата (вся официальная!), расходы на программное обеспечение и обучение персонала. По закону мы обязаны в своей работе использовать определённые программные продукты, которые зарегистрированы соответствующим образом. Все наши поставщики работают без НДС (весь рынок обследовали на этот вопрос), мы уйти на упрощёнку не можем, так как сразу потеряем всех клиентов. Поэтому в этом квартале при рассчёте НДС и налога на прибыль мы получили следующее:
При рассчёте НДС (входящий-исходящий) цифры округлила 180000-45000=135000
при расчёте прибыли (выручка без ндс — расход без ндс) 1000000-860000=140000
Налог на прибыль= 28000
Прибыль без налога 140000-28000=112000
НДС 135000
Заплатили НДС и получили -23000. как в этой ситуации….. Помогите квалифицированной консультацией
Ответ:
При расчете налогооблагаемой базы и НДС, в бухгалтерском и налоговом учете ООО занимающегося составлением строительных смет нужно учитывать все доходы и расходы.
Как это не странно звучит, но разумный баланс лучше соблюдать во всем, поэтому возможно лучшим решением будет компромисс при подсчете НДС и налогооблагаемой базы.
Можно констатировать, что как и у всех организаций из отрасли услуг эта ситуация возникает не только у Вас.
Возможно Вам стоит не учитывать часть расходов оставляя некоторую часть не списанных расходов на незавершенке и получая прибыль, как в налоговом учете, так и в бухучете.
Рекомендация бухгалтера:
Напоминаем, что задать свой вопрос и получить консультацию бухгалтера Вы можете заполнив форму обратной связи.
Подготовка строительных смет требует квалифицированных кадров и современного программного обеспечения, в тоже время предприятию не обойтись без бухгалтера, который обеспечит профессиональное бухгалтерское сопровождение и оперативное решение возникающих вопросов.
Условия использования:
Мы прикладываем все усилия для того, чтобы не допустить ошибок в содержании данных ответов. Мы не гарантирует и не отвечает за последствия, которые могут произойти из-за ошибок, появившихся в содержании данной страницы сайта. Все сведения, приведенные в ответах, является актуальными на момент публикации. Ни в коем случае мы не отвечает за убытки, вред или ущерб любого типа, нанесенные при использовании данной страницы сайта.